出纳工作内容及流程 出纳工作内容及流程是什么

出纳职责概览

出纳负责一项重要的工作，即根据法律法规和内部政策处理单位财务事务。

出纳日常工作流程

现金业务

• 审核收据、发票等凭证，确保收付准确、有据可查。
• 在凭证上签名并加盖单位财务专用章。
• 依据凭证登记现金流水账和票据传递登记簿。

银行业务

• 掌握公司银行账户，并监控各银行资金余额。
• 核对银行结算凭证，补充单据并办理相关背书手续。
• 梳理银行单据，编制回款登记，并共享相关信息。
• 登记票据传递登记簿。

转账凭证

• 开具支票和进账单。
• 登记票据使用登记簿，并将支票存根粘贴在付款审批单上，盖上“转账”印章。
• 登记单据传递登记簿。

发布日期：3 天前